Liquiditeitsbegroting maken begrippenlijst

Wat is een liquiditeitsbegroting?

Een liquiditeitsbegroting is een overzicht van verwachte inkomsten en uitgaven over een bepaalde periode.

Wat zijn kasstromen?

Kasstromen zijn de geldstromen in en uit een onderneming. Ze zijn essentieel voor de liquiditeitsbegroting.

Verschil tussen liquide middelen en schulden?

Liquide middelen zijn direct beschikbare geldmiddelen, terwijl schulden verplichtingen zijn die betaald moeten worden.

Wat is het doel van een liquiditeitsbegroting?

Het doel is om inzicht te krijgen in de cashflow en te zorgen dat de onderneming aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen.

Waarin verschilt een liquiditeitsbegroting van een resultatenrekening?

Een liquiditeitsbegroting richt zich op cashflow, terwijl een resultatenrekening de winst en verlies over een periode weergeeft.

Wat zijn ontvangsten?

Ontvangsten zijn de bedragen die een onderneming ontvangt, zoals verkopen, leningen of subsidies.

Vul de blanco in: Liquiditeitsbegroting is belangrijk voor ____

het beheren van kasstromen en het voorkomen van liquiditeitsproblemen.

Wat zijn uitgaven?

Uitgaven zijn bedragen die een onderneming betaalt, zoals inkoopkosten, salarissen en huur.

Waar dient de beginbalans voor?

De beginbalans toont de liquiditeitspositie aan het begin van de begrotingsperiode.

Wat is een positieve liquiditeitspositie?

Een positieve liquiditeitspositie betekent dat de beschikbare middelen groter zijn dan de verplichtingen.

True or False: Liquiditeitsproblemen ontstaan alleen door hoge uitgaven.

False. Liquiditeitsproblemen kunnen ook ontstaan door lage inkomsten of onverwachte uitgaven.

Casestudy: Verwachte inkomsten van €10.000, uitgaven €8.000. Wat is de cashflow?

De cashflow is €2.000 (ontvangsten - uitgaven).

Wat is een liquiditeitsratio?

De liquiditeitsratio geeft de verhouding aan tussen liquide middelen en kortlopende verplichtingen.

Wat zijn kortlopende verplichtingen?

Kortlopende verplichtingen zijn schulden die binnen een jaar betaald moeten worden.

Wat is het belang van een liquiditeitsprognose?

Een liquiditeitsprognose helpt bij het plannen van toekomstige kasstromen en voorkomt betalingsproblemen.

Vul de blanco in: Een liquiditeitsbegroting omvat ___ en ___

verwachte ontvangsten en verwachte uitgaven.

Wat is de formule voor liquiditeit?

Liquiditeit = (Vlottende Activa) / (Kortlopende Schulden) Deze formule toont de verhouding tussen beschikbare middelen en verplichtingen.

Vul in: Kasstroom = ...

Kasstroom = Inkomsten - Uitgaven. Dit geeft de netto kasstroom over een periode aan.

Wat is het belang van de current ratio?

De current ratio toont aan of een bedrijf in staat is zijn kortlopende schulden te betalen. Een ratio > 1 is wenselijk.

Bereken de liquiditeit: Activa €10.000, Schulden €5.000.

Liquiditeit = €10.000 / €5.000 = 2. Dit betekent dat er twee keer zoveel activa zijn als schulden.

Waaruit bestaat de kasstroomoverzicht?

- Operationele kasstromen - Investering kasstromen - Financiering kasstromen

True or False: Een negatieve kasstroom is altijd slecht.

False: Een tijdelijke negatieve kasstroom kan acceptabel zijn, bijvoorbeeld bij investeringen.

Wat is de formule voor de quick ratio?

Quick Ratio = (Vlottende Activa - Voorraad) / (Kortlopende Schulden). Het geeft een striktere liquiditeitsmeting.

Vul in: Netto kasstroom = ...

Netto kasstroom = Kasinstroom - Kasuitstroom. Dit geeft de totale verandering in kaspositie aan.

Wat geeft de liquiditeitsprognose aan?

De liquiditeitsprognose voorspelt toekomstige kasstromen, wat helpt bij het plannen van betalingen en investeringen.

Cause → Effect: Meer verkopen?

Meer verkopen → Hogere kasinstroom → Betere liquiditeit.

Wat is het verschil tussen liquiditeit en solvabiliteit?

Liquiditeit betreft de korte termijn (betaalbaarheid), solvabiliteit betreft de lange termijn (financiële gezondheid).

Formule voor totale kasinstroom?

Totale kasinstroom = Verkoop + Ontvangen rente + Ontvangen leningen. Dit omvat alle bronnen van kasinstroom.

Wat zijn kasstromen?

Kasstromen zijn de in- en uitgaande geldstromen van een onderneming. Ze worden vaak onderverdeeld in operationele, investerings- en financieringskasstromen.

Invloed van kasstromen op liquiditeit?

Kasstromen bepalen de liquiditeitspositie. Positieve kasstromen verbeteren de liquiditeit, terwijl negatieve kasstromen deze verslechteren.

Waarvoor dient een liquiditeitsbegroting?

Een liquiditeitsbegroting helpt bij het plannen van toekomstige kasstromen. Het voorkomt liquiditeitsproblemen door inzicht te geven in verwachte inkomsten en uitgaven.

Vul de lege plek in: Kasstroom uit ________ = opbrengsten uit de dagelijkse bedrijfsvoering.

activiteiten

Werkvoorbeeld kasstroom: wat is het saldo?

Begin saldo: €5.000, Inkomsten: €3.000, Uitgaven: €2.500. Saldo = €5.000 + €3.000 - €2.500 = €5.500.

Waaruit bestaat de operationele kasstroom?

De operationele kasstroom omvat inkomsten uit verkopen en betalingen aan leveranciers en medewerkers.

Waar zijn investeringskasstromen voor?

Investeringskasstromen zijn bedoeld voor het kopen en verkopen van vaste activa, zoals machines en gebouwen.

Waaruit bestaat de financieringskasstroom?

De financieringskasstroom betreft het aantrekken en aflossen van leningen, en het uitkeren van dividenden.

Waar of niet waar: Negatieve kasstromen zijn altijd slecht.

Niet waar. Ze kunnen tijdelijk zijn, maar kunnen leiden tot liquiditeitsproblemen als ze aanhouden.

Vergelijking: kasstroom en winst.

Kasstroom is geld dat binnenkomt of uitgaat; winst is het resultaat na kosten. Een bedrijf kan winst maken maar toch negatieve kasstromen hebben.

Wat zijn toekomstige kasstromen?

Toekomstige kasstromen zijn verwachte geldstromen die voortkomen uit geplande activiteiten en investeringen.

Gevolg van onjuiste kasstroomprognoses?

Onjuiste prognoses kunnen leiden tot onverwachte liquiditeitsproblemen en zelfs faillissement.